餐饮企业境外上市备案规定|实务

1️⃣ 2023年2月17日，《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及其配套指引（合称“境外上市新规”）正式发布并于2023年3月31日起正式生效。境外上市新规对不同类型的境外上市流程做了统一规定，涵盖了直接上市（如H股）、间接上市（如红筹上市）等境外上市的类型。 2️⃣ 根据境外上市新规相关规定，境外发行上市的境内企业，应当向中国证监会备案，报送备案报告、法律意见书等有关材料；其中，若是企业境外首次公开发行或者上市的，应当在境外提交发行上市申请文件后3个工作日内向中国证监会提交备案申请。境内企业直接境外发行上市的，由发行人向中国证监会备案；境内企业间接境外发行上市的，发行人应当指定一家主要境内运营实体为境内责任人，向中国证监会备案。 3️⃣ 因此，在现行境外上市备案制度下，餐饮企业不论是以红筹模式，还是H股模式，若属于境外上市新规中“境外发行上市”的范畴，则应当履行向中国证监会备案的程序。 4️⃣ 如发改委、商务部《市场准入负面清单》禁止上市融资的：严重失信主体；在产业政策、安全生产、行业监管等领域存在法律、行政法规和国家有关规定限制或禁止上市融资的公司，不得在境外上市。 5️⃣ 境内企业或者其控股股东、实际控制人最近3年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪。 不存在境内企业因涉嫌犯罪或者重大违法违规行为正在被依法立案调查，尚未有明确结论意见的情形。 6️⃣ 未上市/已上市企业的需要备案的企业，要在3个工作日内向中国证监会备案，备案材料完备并符合规定后，证监会自收到材料起20个工作日办结备案并公示。