灵活就业的人自己交社保，一个月掏1000块，进你自己账户的只有400块，剩下600块是进统筹的，比例20%，这20%全得自己扛，一分钱补贴没有。

老张跑网约车五年了。每天早上不到六点出门，晚上八九点收车，一脚油门一脚刹车地攒辛苦钱。前阵子他在手机上下载了社保查询软件，想看看自己交了这么多年到底攒了多少。

这一查，他对着屏幕愣了半天。每月扣掉的那1000块钱里头，只有400块进了个人账户，比例刚好8%。剩下600块，直接划进了统筹基金。

他不放心，专门跑了一趟办事大厅。窗口工作人员给他解释得很清楚，灵活就业人员交养老保险，缴费比例是20%，其中12%进统筹，8%进个人账户。

老张当时选的是最低档，每个月交1000块左右，所以600块拿去给现在已经退休的人发养老金了，400块留在自己账上。

老张回来路上自己算了笔账。在企业上班的人，单位交16%，个人交8%，加起来24%。同样5000的基数，上班的人自己只掏400块，单位帮他扛了800块。

这800块全进统筹。灵活就业的人没有单位帮着分担，那16%的担子全落到自己肩上。国家已经把费率从24%降到了20%，比企业职工的总费率少了4个百分点，可这20%还是得一个人出。

更关键的是，缴费基数每年还在往上涨。各省每年根据统计部门公布的城镇单位就业人员平均工资来调整社保缴费工资基数的上下限标准。

灵活就业人员可以在60%到300%之间自主选择缴费档次，但下限每年都在动，选的档次不变，交的钱也会跟着往上走。今年交1000，明年可能就是1020、1050，压力一年比一年大。

那有没有补贴呢？有，但不是谁都能拿。得先被认定为就业困难人员。女性满40周岁、男性满50周岁，或者残疾人、低保户、零就业家庭成员这些群体，才有资格申请。

流程是先做失业登记，再去社区申报认定就业困难人员身份，认定通过之后以灵活就业身份正常缴费，才能走先缴后补的路子拿补贴。各地标准不太一样，有的按实际缴费的50%返，有的能到三分之二。

补贴期限一般最长三年，距离法定退休年龄不足五年的可以延长到退休。很多灵活就业的人根本不知道这套流程，或者不符合认定条件，那就一分钱补贴都拿不到。

还有一个事得说清楚。灵活就业交社保，一个社保年度过了就不能补缴了。国家和各地政策都明确规定，城镇个体工商户和灵活就业人员不得以事后追补缴费的方式增加缴费年限。

断了就是断了，缴费年限少一年，个人账户少攒一年，退休金也跟着少。养老保险缴费年限是累计计算的，断缴不会清零之前交的年限，但断掉的那段就是空着补不回来。

灵活就业的人退休以后拿到的养老金，计发办法和企业职工是一样的。缴费基数、缴费年限、退休时间相同的话，算出来的养老金金额完全相同，不存在灵活就业退休金少一半这回事。区别只在于缴费阶段自己掏的钱多，统筹那部分没有单位帮着分担。

好在有些地方已经在试水新的分担方式了。京东给15万全职骑手缴五险一金，每人每月大约2000块，公司全包。

美团搞的是先缴后补，养老保险补贴50%。西安对就业困难人员按养老每月300块的标准给补贴。这些做法虽然还没铺开，但至少说明平台企业和地方上已经开始正视灵活就业人员的社保负担了。

最后给几个实在的建议。实在觉得负担重，医保可以单独换成城乡居民医保，一年几百块，先把养老保险续着别断。

手头宽裕的时候可以选高一点的缴费档次，以后退休金也能多拿点。最要紧的是记住，灵活就业养老保险一年一清，过了这个社保年度就补不了了，千万别断。