一、2026年自由职业社保（灵活就业）成本
养老：基数≈4500元，比例20%，月缴900元，年缴10800元
医疗：比例8%，月缴360元，年缴4320元
合计：月1260元、年15120元、15年约22.7万
注意：仅8%进个人账户，其余进统筹。
二、退休能领多少（最低档估算）
基础养老金：约当地社平工资×20%（按7500元算≈1500元）
个人账户：15年约6.48万，月领≈465元
合计：月领约2000元，回本≈9.5年
三、适合交的人（划算）
1. 距退休10–15年、收入稳：刚好缴满15年，回本快。
2. 无职工养老来源：灵活就业是唯一能享职工养老+终身医保的途径，待遇远高于居民社保。
3. 能领补贴（4050等）：补贴50%–70%，年省大几千，几乎不亏。
四、不适合交的人（不划算）
收入低/不稳定：年缴1.5万压力大，断缴更亏。
年轻（35岁以下）：15年后政策、收入变数大，不如先交居民社保，以后再转。
预算紧、只想要基础保障：居民社保一年几百到几千，性价比更高。
五、关键区别（灵活就业 vs 居民社保）
灵活就业：年1.5万；养老金约2000元/月；医保报销85%–95%，可终身享受。
居民社保：年几百–几千；养老金约200–500元/月；医保报销50%–70%。
六、结论与建议
一句话：短期压力大，长期有保障；晚年能领钱、大病能报销。
建议：
40岁以上、收入稳、无职工社保：交最低档灵活就业。
符合4050：必交，补贴后很划算。
35岁以下、收入低：先交居民社保，以后再转职工社保。